陜西建工財務(wù)數(shù)智化內(nèi)部交易協(xié)同平臺
持續(xù)推進財務(wù)數(shù)智化升級，驅(qū)動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展
基于“成為國際一流現(xiàn)代化綜合建筑服務(wù)商”的發(fā)展愿景，陜建股份將數(shù)字化升級作為 “十四五”期間的戰(zhàn)略性工作，制定了“168”數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，通過業(yè)務(wù)與信息技術(shù)雙輪驅(qū)動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
1即1個基本目標， “到2025年達到國內(nèi)同行業(yè)管理一流水平、到2025年達到國內(nèi)同行業(yè)信息化建設(shè)一流水平”。6即6項核心架構(gòu)，包括業(yè)務(wù)架構(gòu)、應(yīng)用架構(gòu)、集成架構(gòu)、數(shù)據(jù)架構(gòu)、技術(shù)架構(gòu)和IT治理架構(gòu)。8即8個項目群，根據(jù)同類業(yè)務(wù)歸并的原則，將陜建股份“十四五”期間待建的信息系統(tǒng)歸并為8個項目群進行集中管理及推進。
在整體的建設(shè)模式上，陜建遵循“大統(tǒng)一”(“168”戰(zhàn)略方向統(tǒng)一）和“小不同”（尊重業(yè)務(wù)的個性化需求），既尊重戰(zhàn)略的一致性和強制要求，同時考慮各業(yè)務(wù)本身的個性化需求，整體沿著“業(yè)務(wù)線上化”、“能力平臺化”、“模式生態(tài)化”三大階段進行迭代演進。
機制保障方面，成立陜建數(shù)科公司，形成“1部＋1公司＋N單位”、管辦分離的IT治理架構(gòu)。通過公司化運營，重大成本投入變得更加透明。通過建立統(tǒng)一的服務(wù)窗口，構(gòu)建一體化解決方案級的服務(wù)能力，推進生產(chǎn)經(jīng)營與數(shù)字化同步轉(zhuǎn)型升級。
財務(wù)先行，引領(lǐng)“168”數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略目標達成
為達成“168”數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略目標，公司以用友iuap平臺為數(shù)智化底座，利用先進的數(shù)智化技術(shù)，構(gòu)建公司管控平臺，包括人力資源管理、財務(wù)管理、資金管理、經(jīng)營管理等內(nèi)容，實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略決策科學、業(yè)務(wù)運營管理提質(zhì)、產(chǎn)業(yè)互聯(lián)協(xié)同升級。2022年，陜建股份搭建了財務(wù)數(shù)智化平臺，推進“財務(wù)管理項目群”建設(shè)，引領(lǐng)整體數(shù)字化轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略。目前，平臺已上線超1000個業(yè)務(wù)核算單元、近3000名財務(wù)用戶，覆蓋房建、路橋、安裝、商混等建筑行業(yè)領(lǐng)域。
為更好地滿足上市公司合規(guī)管理和對外披露的核心需求，陜建股份基于建筑行業(yè)公司內(nèi)部交易業(yè)務(wù)的痛點和難點，從業(yè)務(wù)梳理、標準化內(nèi)部交易核算規(guī)范，研發(fā)公司內(nèi)部交易協(xié)同平臺兩方面著手，徹底解決財務(wù)數(shù)智化升級的核心需求。主要特點體現(xiàn)在以下四個方面：
1、通過內(nèi)部客商＋項目，以及合同號，實現(xiàn)基于合同的公司內(nèi)部交易精準協(xié)同；
2、公司法人間的內(nèi)部交易，協(xié)同接收方可以根據(jù)合同對應(yīng)的分公司、項目將協(xié)同業(yè)務(wù)拆分到分公司、項目賬套，實現(xiàn)公司內(nèi)部交易業(yè)務(wù)的一穿到底；
3、明確公司內(nèi)部交易的發(fā)起流程，統(tǒng)一由債權(quán)方發(fā)起；
4、預(yù)置公司內(nèi)部交易協(xié)同的財務(wù)處理規(guī)則，對于需要協(xié)同的會計科目，通過系統(tǒng)限定，不能手工填制憑證，只能通過公司內(nèi)部交易協(xié)同處理。
財務(wù)數(shù)智化升級，賦能企業(yè)及行業(yè)
通過公司內(nèi)部交易協(xié)同平臺業(yè)務(wù)聯(lián)動、協(xié)同數(shù)據(jù)拆分等功能，解決建筑行業(yè)特有的多組織、項目建賬等特點造成的往來核算過程中組織不清晰、數(shù)據(jù)不明確等問題。合并報告數(shù)據(jù)根據(jù)協(xié)同平臺自動出具，解決對外披露過程中，內(nèi)部抵消關(guān)鍵數(shù)據(jù)來源問題。
平臺上線后，公司內(nèi)超1000個業(yè)務(wù)單元原需3-6個月才能完成的公司內(nèi)部交易掛賬業(yè)務(wù)，均實現(xiàn)當月完成。2022年年報期間，內(nèi)部往來對賬周期從45天減低至10天，合并報表出具周期從10天降低到2天內(nèi)，提高公司內(nèi)部交易對賬的效率，實現(xiàn)合并報表的快速編制，規(guī)范對外披露數(shù)據(jù)。同時，通過公司內(nèi)部交易平臺的深化應(yīng)用，提升了公司內(nèi)部交易處理的及時性和準確性。
新時期建筑行業(yè)都在逐步向產(chǎn)業(yè)鏈上下游延伸，將存在更多復(fù)雜多樣的公司內(nèi)部交易業(yè)務(wù)，不規(guī)范的公司內(nèi)部交易很容易形成虛構(gòu)交易、轉(zhuǎn)移收入與風險、規(guī)避稅負等不合規(guī)行為。陜建股份搭建的公司內(nèi)部交易協(xié)同平臺，徹底解決了傳統(tǒng)“法人間”的內(nèi)部交易處理模式，對賬難以到項目、對賬時間長的痛點，為同行業(yè)的大型集團企業(yè)提供了最佳實踐。
本文章選自中國上市公司協(xié)會發(fā)布的《中國上市公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型典型案例》