幣碼E函證電子對賬平臺——北京四方繼保自動化股份有限公司
案例基本內(nèi)容和執(zhí)行情況
北京四方繼保自動化股份有限公司由中國首臺微機(jī)繼電保護(hù)裝置的研制者、工程院首批院士楊奇遜教授創(chuàng)辦于7994年，四方股份以“利用數(shù)字化為業(yè)務(wù)賦能，構(gòu)建新型智能組織”為公司數(shù)字化使命，致力于實現(xiàn)從企業(yè)數(shù)字化到數(shù)字化企業(yè)的轉(zhuǎn)變，成為業(yè)界知名的高效數(shù)字化企業(yè)。作為一個典型的技術(shù)公司，四方股份注重科技創(chuàng)新是刻在文化基因里的。在財務(wù)工作上，注重探索研發(fā)財務(wù)創(chuàng)新項目，比較典型的就是電子對賬。
賬款核對對于大型企業(yè)來說都算得上“老大難”問題，四方股份的客戶、供應(yīng)商數(shù)量都十分龐大，對賬清晰，應(yīng)收賬款才可以快速回收，如果往來資金流動核對不清，公司資金風(fēng)險也將增加。傳統(tǒng)方式是人員前往現(xiàn)場對賬或郵寄對賬，但成本高效率低，尤其在疫情下更是無法進(jìn)行。
2021年公司開始采用幣碼E函證電子對賬平臺進(jìn)行賬款對賬，實現(xiàn)對賬從面對面、寄快遞的手工分散操作向線上數(shù)字化集中操作轉(zhuǎn)變，快速解決對賬成本高、時效差、耗費(fèi)人力多等問題。高效的賬款核對既減輕了業(yè)務(wù)人員的壓力，也提升了公司項目管理質(zhì)量、降低了資金風(fēng)險、加強(qiáng)了上下游企業(yè)信用建設(shè)。從經(jīng)濟(jì)效益衡量，公司通過電子對賬節(jié)省的直接成本大概為94萬元／年，包括辦公費(fèi)、郵寄費(fèi)、人工成本等，同時對賬無紙化也減少企業(yè)碳排放，為我國的雙碳目標(biāo)做出貢獻(xiàn)。
利用數(shù)字化為業(yè)務(wù)賦能 構(gòu)建新型智能組織
四方股份以“利用數(shù)字化為業(yè)務(wù)賦能，構(gòu)建新型智能組織”為公司數(shù)字化使命，致力于實現(xiàn)從企業(yè)數(shù)字化到數(shù)字化企業(yè)的轉(zhuǎn)變，成為業(yè)界知名的高效數(shù)字化企業(yè)。設(shè)立公司數(shù)字化階段目標(biāo)：階段1實現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)字化，打造“端到端流程、全面數(shù)據(jù)服務(wù)、互聯(lián)互通的數(shù)字化平臺”，形成流程、數(shù)據(jù)雙驅(qū)動的網(wǎng)絡(luò)型業(yè)務(wù)運(yùn)營模式；階段2支持業(yè)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，持續(xù)優(yōu)化流程、加強(qiáng)數(shù)據(jù)價值挖掘、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)互聯(lián)，驅(qū)動業(yè)務(wù)模式重構(gòu)、管理模式變革。
公司采用的電子對賬創(chuàng)新模式，作為業(yè)務(wù)數(shù)字化階段的一部分內(nèi)容，不僅彌補(bǔ)了傳統(tǒng)人工對賬方式的不足、降低了對賬成本，還將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了有效的融通，即：以數(shù)智化財務(wù)賦能公司經(jīng)營發(fā)展，助力公司提高管理水平、降低經(jīng)營風(fēng)險。
公司對不同電子對賬平臺的技術(shù)先進(jìn)性、網(wǎng)絡(luò)安全性、數(shù)據(jù)信息存儲、系統(tǒng)功能、操作便捷性、初始安裝成本、后期維護(hù)成本等方面進(jìn)行了遴選，最終采用了幣碼E函證電子對賬平臺作為公司的電子對賬工具。
北京幣碼網(wǎng)絡(luò)科技有限公司旗下?lián)碛凶灾髦R產(chǎn)權(quán)的商用企業(yè)間電子對賬平臺，該平臺采用安全網(wǎng)絡(luò)方式、區(qū)塊鏈技術(shù)，全流程記錄對賬及回復(fù)過程信息，并將這些操作和相關(guān)信息實時上鏈存證，確保信息不可攔截、不可篡改；該平臺無需下載安裝，直接在PC端網(wǎng)頁、微信小程序中使用、適用于Windows端、Mac端，平臺即時使用、無需本地部署維護(hù)；該平臺支持實時查詢對賬函進(jìn)度實時統(tǒng)計回函數(shù)量、回函比例，讓對賬方能夠第一時間了解對賬數(shù)據(jù)，把控對賬進(jìn)度；對賬方可使用該平臺系統(tǒng)的模板批量導(dǎo)入數(shù)據(jù)一鍵制作對賬函；對賬操作的過程信息會完整的記錄于該平臺，并以“區(qū)塊鏈存證信息表“文件的形式留存在區(qū)塊鏈上，對賬方可以隨時查詢和下載文件和流程信息。
幣碼E函證電子對賬平臺自上線以來，已在電力、制造、建筑等行業(yè)或領(lǐng)域廣泛應(yīng)用。截至2022年底，已有220萬家企業(yè)接入該平臺，其中央國企32家，上市公司205家、大型民營企業(yè)1562家。對賬企業(yè)在該平臺一次注冊接入后無需重復(fù)注冊，可以采用多種對賬模板與不同對賬主體進(jìn)行多種用途的對賬，而該平臺已經(jīng)接入的企業(yè)中包括我公司的部分供應(yīng)商和客戶，也是我公司選擇幣碼E函證電子對賬平臺的原因之一。
案例主要經(jīng)濟(jì)成效和社會成效分析
一年成本節(jié)約94萬元 落實“雙碳”戰(zhàn)略目標(biāo)
公司按照原有的對賬模式下，需要4人歷時20天完成一次對賬。在電子對賬模式下，2人歷時5天就完成一次對賬，極大的減低了人工、時耗和成本，使對賬和回復(fù)工作更加輕松，合作單位也更愿意配合回復(fù)對賬。在經(jīng)濟(jì)層面，按照公司每季度對賬一次的要求，公司通過電子對賬方式節(jié)省的成本大概為每年94萬元，其中直接成本30萬元，包括紙張及文印費(fèi)、郵寄費(fèi)、差旅費(fèi)等；間接成本64萬元，包括人工成本、辦公費(fèi)等。如果能實現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃中的數(shù)據(jù)庫資源自動對接，預(yù)計還有30萬元左右的成本下降空間。
通過加強(qiáng)對賬，尤其是采用電子對賬模式，可以建立公司與客戶或供應(yīng)商之間直接聯(lián)系的橋梁，多方交互關(guān)系更加緊密、資產(chǎn)管理更加高效，以業(yè)務(wù)活動驅(qū)動財務(wù)管理、以財務(wù)數(shù)據(jù)提供決策支持，共同推動公司治理水平的提高和促進(jìn)生態(tài)體系形成、以實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈上下游協(xié)同發(fā)展。
高效可靠的往來款對賬能夠明晰企業(yè)資金信息，實現(xiàn)資金鏈、信息鏈融合融通，推動企業(yè)對自身債權(quán)債務(wù)信息及時了解，加強(qiáng)資金管理、成本管理和預(yù)算管理水平，減少資金占用、降低資金風(fēng)險，提高會計信息質(zhì)量。
同時，電子對賬方式更加綠色環(huán)保，用1封電子函證代替1封紙質(zhì)信函，可相應(yīng)減排 52.6gC02，如全國市場6000萬企業(yè)主體采用電子對賬替代傳統(tǒng)對賬，每年至少可減少300萬噸二氧化碳排放，可更好地落實完成國家“雙碳”戰(zhàn)略目標(biāo)。
本文選自數(shù)據(jù)要素價值創(chuàng)新示范案例集（2023年度）